缺少人员的情况下，会计主管可以直接操作柜面业务。

柜员受理业务必须以原始凭证为依据，认真审核原始凭证的真实性、合规性、合法性，无误后选择正确交易录入。

柜员休假二日以上（不含），现金箱及时清零。

营业网点现阶段使用的印鉴卡无法满足各柜员需要的，必须由客户补充多套。如有多余的印鉴卡，可以妥善保存，以供日后使用。

长期合作的黄金客户办理大额转账业务，可以不需要领导审批

严禁将印鉴卡带出营业场所，严禁将印鉴卡外借给非营业人员使用。营业终了，要将印鉴卡装箱上锁随现金尾箱入库保管。

保证金按单笔承兑业务逐笔开立分户，建立逐笔对应关系。

个人网上银行开户必须本人办理，不得代办。

存款人由于特殊原因需要撤销银行结算账户的，应当先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

会计主管经手的会计事项只能是内部账户的账务处理，并且必须经过行长审核签字。