A.战略目标
B.运营目标
C.财务报告目标
D.合规目标

A.在授权范围内进行审批，不得超越权限审批
B.对重大担保业务应当报董事会批准
C.企业内设机构可以自由办理金额较小的担保业务
D.企业为关联方提供担保时，与关联方存在经济利益或近亲属关系的有关人员在评估与审批环节应当回避

A.物资采购申请金额已超其采购权限，未向上级公司申请安排大宗物品采购属于运行缺陷
B.未建立定期的现金盘点程序属于设计缺陷
C.重大缺陷应当由董事会予以最终确认
D.对存在内部控制缺陷的情形，内部控制评价报告不得做出内部控制有效结论

A.立项缺乏可行性或可行性研究流于形式，可能导致项目失败
B.项目招标暗箱操作，存在商业贿赂，可能导致中标价格失实
C.工程物资质次价高，可能导致工程质量低劣
D.固定资产维护不当、更新改造不够，可能导致安全事故频发

A.不得安排同一机构办理采购业务的全过程
B.对于超预算和预算外采购项目，应先办理请购手续，再履行预算调整程序
C.大宗采购应当根据市场行情制定最高采购限价
D.一般物资或劳务的采购可以采用询价或定向采购的方式并签订合同

A.全面性原则
B.重要性原则
C.客观性原则
D.特殊性原则

A.比较分析
B.穿行测试
C.抽样
D.实地查验

A.企业对外发生经济行为，应当订立书面合同
B.合同文本一般由法律部门起草，公司一把手审核
C.正式对外订立的合同，应当由企业法定代表人签名并加盖有关印章
D.企业对影响重大或法律关系复杂的合同文本，应当组织内部相关部门进行审核

A.控制活动
B.控制环境
C.信息与沟通
D.监控

A.审核公司会计人员的工作绩效
B.审计公司的财务信息及其披露
C.审核及监督外部审计机构
D.监督公司的内部审计制度及其实施