受客户委托，会计结算上门服务人员和客户经理等内部人员可为客户代购和传送转帐支票，但不可为客户代购和传送现金支票。

内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。

为方便客户，会计结算上门服务人员、客户经理等内部人员可以为客户代购、保管和传送各类空白重要凭证。

内部审计力量不足的，应当将审计任务委托社会中介机构进行。

办理代理业务前必须与委托单位签订协议，授权委托书必须经本人签字确认。

为方便业务办理，可以预先在空白重要凭证上加盖印章备用。

商业银行行长可以担任审贷委员会的成员。

在对关系人的授信调查和审批过程中，商业银行内部相关人员应当回避。

商业银行内部控制应当贯彻全面、审慎、有效、独立的原则。

内部控制的责任分离制度包括部门责任分离、岗位责任分离。