下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。

单项选择题下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。

A.基金分红能力分析
B.基金费用情况分析
C.基金份额变动分析
D.基金资产估值分析

1.单项选择题假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3．5125亿元人民币，该股票基金的基金管理费率为0．25％，该年实际天数为365天。则该基金7月19日应计提的托管费为（）元。

A.2397.26
B.4123.08
C.3215.35
D.2405.82

2.单项选择题下列各项中应该从基金资产中列支的是（）。

A.基金管理人因未履行义务所导致的费用支出
B.基金的证券交易费用
C.基金管理人处理与基金运作无关的事项发生的费用
D.基金合同生效前的相关费用

3.单项选择题某基金前一日基金资产总值110，000万元，基金资产净值为100，000万元，基金合同规定基金管理费的年费率为1.5%（一年按365天计算），则当日应计提的基金管理费为（）万元。

A.3.6
B.2.5
C.4.2
D.4.1

4.单项选择题不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。

A.基金转换费
B.赎回费
C.申购费
D.销售服务费

5.单项选择题下列（）情形不可以暂停基金估值。

A.法定节假日
B.证券交易所暂停营业
C.因不可抗力导致无法准确评估基金资产价值
D.基金公布年报

6.单项选择题以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。

A.对停止交易但未行权的权证一般采用估值技术确定公允价值
B.交易所上市交易的可转换债券按当日收盘价作为估值全价
C.交易所上市交易的债券也要采用估值技术确定公允价值
D.首次发行未上市的股票采用估值技术确定公允价值

7.单项选择题估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

A.公开性
B.一致性
C.长期性
D.准确性

8.单项选择题封闭式基金（）进行估值，（）披露一次基金份额净值。

A.每个交易日；每周
B.每日；每周
C.每个交易日；次日
D.每日；次日

9.单项选择题用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。

A.本期基金份额净值增长率
B.本期利息收入
C.本期加权平均净值利润率
D.加权平均基金份额本期利润

10.单项选择题关于基金资产估值需要考虑的因素，以下表述错误的是（）。

A.海外基金的估值频率一般是每月估值一次
B.交易活跃的证券，通常采用市价估值
C.我国封闭式基金每个交易日估值，每周披露一次份额净值
D.交易所上市的股指期货合约以估值当日结算价进行估值