银行应根据“关注客户”管理要求，审核相关衍生产品交易的基础交易背景材料。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注客户本为一般贸易企业，最近两年突然转做离岸转手买卖业务。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注人民币资金明显从个人、商行、投资公司、其他贸易公司等归集、频繁往来，用于对外支付或在银行办理质押。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为大宗交易商品。

与客户达成衍生产品业务前，银行展业审核的核心是确认该笔业务符合实需交易原则，比照即期结售汇业务的单证要求是唯一和必须的审核方法。

代理方出口项下衍生产品业务完成后不可将外汇划转给委托方，只能结汇后将人民币划转给委托方。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，没有必要通过相关业务网站、第三方机构、运输公司等确认提单的真实性并保留相关证明材料。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易结算账期为1年或以上的业务。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注结算账期为1年或以上的业务。

银行办理衍生产品业务，应关注客户法定代表人、业务经办人信息是否存在多家企业相同或交叉。