商业银行设立新的机构或开办新的业务应坚持“内控先行”原则。

本*单位的信贷人员可代替柜面人员到上级部门领取业务印章和压数机等。

内部控制应当具有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力。

内部审计力量不足的，应当将审计任务委托社会中介机构进行。

商业银行的内部审计部门无权获得商业银行的所有经营信息和管理信息。

受客户委托，会计结算上门服务人员和客户经理等内部人员可为客户代购和传送转帐支票，但不可为客户代购和传送现金支票。

办理票据承兑业务要认真审查贸易背景，严禁对无真实贸易背景的银票进行承兑。

被审贷委员会两次否决的贷款申请一年内不得提交审贷委员会审议。

以背书转让的汇票，如转让人有约定，背书可以不连续。

贷款审查和审批人员应当承担评估失准和检查失误的责任。