与客户达成衍生产品业务前，银行展业审核的核心是确认该笔业务符合实需交易原则，比照即期结售汇业务的单证要求是唯一和必须的审核方法。

办理代理出口衍生产品业务，重点审核出口合同、代理协议、发票、出口报关单等交易背景单据。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注运输单据日期晚于信用证开证日期的。

银行办理交易背景为货物贸易业务的衍生产品前，应重点审核企业名录状态和分类状态。

代理方出口项下衍生产品业务完成后不可将外汇划转给委托方，只能结汇后将人民币划转给委托方。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注交易产品为电子产品、黄金珠宝等体积小、价值高的业务。

银行审核衍生产品交易的交易背景证明材料时，所揭示信息所表明基础交易可不为符合监管规定的业务。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易对手仅为保税区企业或其关联公司（包含同一实际控制人的情况），且交易对手单一，交易仅凭双方企业自行出具的货物收据或提货单进行。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为大宗交易商品。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注货物与客户日常生产经营范围、所属行业不一致的。