银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注客户本为一般贸易企业，最近两年突然转做离岸转手买卖业务。

银行办理交易背景为一般贸易和进料加工业务的衍生产品前，应重点关注人民币资金明显从个人、商行、投资公司、其他贸易公司等归集、频繁往来，用于对外支付或在银行办理质押。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易对手仅为保税区企业或其关联公司（包含同一实际控制人的情况），且交易对手单一，交易仅凭双方企业自行出具的货物收据或提货单进行。

办理衍生产品业务的基础交易合法合规，交易背景真实，交易目的和交易性质清晰。

银行应根据“关注客户”管理要求，审核相关衍生产品交易的基础交易背景材料。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为大宗交易商品。

代理方出口项下衍生产品业务完成后可将外汇划转给委托方，委托方收取代理方外汇划出款项时，需进入其待核查账户。

银行办理衍生产品业务，对机构客户，银行应获取的信息包括但不限于：名称、注册地、注册资本、营业地址、联系方式、业务经营范围、贸易方式、境内机构社会信用代码、控股股东或实际控制人姓名、身份证件种类、身份证件号码、有效期限等。

银行办理交易背景为离岸转手买卖业务的衍生产品，应重点关注交易产品为电子产品等体积小、价值高的业务。

银行审核衍生产品交易的交易背景证明材料时，所揭示信息所表明基础交易可不为符合监管规定的业务。