发行人出现下列（）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月...

多项选择题发行人出现下列（）情形的，中国证监会自确认之日起暂停保荐机构的保荐资格3个月，撤销相关人员的保荐代表人资格。

A.证券发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
B.公开发行证券上市当年即亏损
C.证券上市当年累计50％以上募集资金的用途与承诺不符
D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

1.多项选择题2006年1月1日实施的经修订的《证券法》在发行监管方面（）。

A.明确了公开发行和非公开发行的界限
B.规定了证券发行前的公开披露信息制度，强化社会公众监督
C.明确了进一步发挥中介机构的市场服务职能
D.将证券上市核准权赋予证券交易所，强化了证券交易所的监管职能

2.多项选择题网下发行方式主要的缺点是（）。

A.发行环节多
B.认购成本高
C.社会工作量大、效率低
D.吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显

3.多项选择题2005年4月27日，中国人民银行发布了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，对金融债券的发行行为进行了规范，发行体也在原来单一的政策性银行的基础上，增加了（）。

A.商业银行
B.企业集团财务公司
C.大型工商企业
D.其他金融机构

4.多项选择题修订后的《公司法》对公司的注册资本制度、公司治理结构、股东权利保护、财务会计制度、合并分立制度等进行了比较全面的修改，增加了（）等方面的规定。

A.法人人格否认
B.关联关系规范
C.累积投票
D.独立董事

5.多项选择题有下列情形之一的证券公司不得申请注册登记为保荐机构（）。

A.净资本为人民币4000万元
B.公司治理结构存在重大缺陷，风险控制制度不健全或者未有效执行
C.最近3年内未因重大违法违规行为受到行政处罚
D.从业人员中符合保荐代表人资格条件的有4人

6.多项选择题2003年l2月15日，中国证监会发布了《证券公司内部控制指引》，要求证券公司应重点防范的风险包括（）。

A.法律风险
B.财务风险
C.道德风险
D.职业风险

7.多项选择题证券公司必须持续符合的风险控制指标标准有（）。

A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于l0％
B.净资本与净资产的比例不得低于40％
C.净资产与负债的比例不得低于20％
D.净资本与负债的比例不得低于8％

8.多项选择题证券公司应当聘请具有证券相关业务资格的会计师事务所对其（）进行审计。

A.年度净资本计算表
B.风险资本准备计算表
C.风险收益计算表
D.风险控制指标监管报表

9.多项选择题保荐制度主要包括（）。

A.建立独立董事制度
B.明确保荐期限
C.确立保荐责任
D.建立保荐机构和保荐代表人的注册登记管理制度

10.多项选择题中国证监会的非现场检查包括（）。

A.证券公司的年度报告
B.董事会报告
C.制度与人员的检查
D.财务报表附注