A.资产类
B.负债类
C.资产负债共同类
D.资产损益共同类
您可能感兴趣的试卷
你可能感兴趣的试题
A.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
B.持有至到期投资
C.贷款和应收账款
D.可供出售的金融资产
A.年度
B.半年
C.季度
D.月份
A.会计客体是证券投资基金
B.会计分期细化到日
C.只对实现利得进行确认
D.基金持有的金融资产和承担金融负债通常归类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
A.管理人报酬
B.托管费
C.销售服务费
D.交易费用
A.基金管理费通常与基金规模成反比,与风险成正比
B.从基金类型看,证券衍生工具基金管理费率最高
C.不同类别及不同国家或地区的基金,管理费率不完全相同
D.我国基金大部分按照2.5%的比例计提基金管理费
A.基金管理费
B.基金托管费
C.基金合同生效前的验资费
D.基金合同生效后的信息披露费用
A.托管费、管理费
B.申购费、赎回费
C.基金转换费
D.信息披露费
A.人民币
B.美元
C.主要外汇货币
D.泰铢
A.有关法律法规
B.基金合同
C.集合资产管理合同
D.托管协议
A.如果收盘价高于配股价,按收盘价高于配股价的差额估值
B.如果收盘价低于配股价,按配股价高于收盘价的差额估值
C.如果收盘价等于配股价,估值为零
D.如果收盘价低于配股价,估值为零
最新试题
QDII的投资管理和运作目前仍在试行中。()
对不存在活跃市场的投资品种进行估值()。
下列可以从基金财产中列支的费用有()。
衍生品的估值可以参照国际会计准则进行。()
基金的会计核算对象包括()。
下列属于基金投资风格分析的是()。
通过对()的比较分析,可以了解投资者对该基金的认可程度。
()基金复核与基金会计账目的核对同时进行。
非公开发行有明确锁定期的股票,如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价,应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。()
基金运作费如果影响基金份额净值小数点后第五位的,应采用预提或待摊的方法计入基金损益。()