A.询问融资经理人员，以确定他们各自作出的贷款建议是否被采纳。
B.将已发放贷款总额与提交贷款委员会批准的贷款总额核对。
C.检查各项具体贷款项目上的委员会成员签名，并确定在各项会议上贷出的贷款金额以及在审批各项贷款时大致花费的时间。
D.上述各项。

A.排列顺序应该是：5，2，4，1，和3
B.排列顺序应该是：4，2，1，3，和5
C.排列顺序应该是：1，3，4，2，和5
D.排列顺序应该是：3，4，2，5，和1

A.及时记录承付款和开支；
B.签署包含开单费用条款的书面协议；
C.在采购和应付款部门之间进行恰当的职责分离；
D.提交月度报告，将实际开支与批准的预算进行比较。

A.风险分析是不恰当的。因为它混同数量因素与质量因素，所以不可能进行预期值的计算；
B.将各因素按高、中、低等离散水平来测定风险的风险估计程序是不适当的，因为风险级别不可量化；
C.权数的确定具有主观性，必须通过多元回归分析等程序来确定；
D.通过主观的集体共识来评估员工的胜任情况是恰当的。

A.产品销售增加，佣金增加。
B.销售退回增加，佣金增加。
C.销售佣金减少，产品销售减少。
D.销售退回减少，产品销售增加。

A.在评估中包括了大量风险因子。
B.为审计执行主管提供书面记录；审计执行主管必须捍卫长期审计计划。
C.为针对风险和工作重点应用权数提供了系统化方法。
D.审计执行主管无需做出有关判断。

A.外部审计师已要求为他们将要进行的年度审计提供协助。
B.一个新的应付账款系统正在被信息技术部门测试。
C.管理层已要求对可能的重复计算的应收账款进行调查。
D.现在的应付账款系统已超过一年未进行过审计。

A.主要强调整个企业的风险；
B.验证附属财务和运营数据；
C.审查专门项目和新计划；
D.考虑企业各层面的活动；

A.组织内可审计活动的清单。
B.一张对组织有潜在不利影响事项的清单。
C.一种系统化的评估程序，并结合了对可能不利情形的专业判断。
D.某事件或行动对组织造成不利影响的可能性。

A.与组织治理有关的问题。
B.以前审计业务的结果。
C.内部审计师的实用技能。
D.主要的运营变动。