对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下列情形之一的（），认定为...

多项选择题对于实行政府指导价、政府定价的收费项目，商业银行有下列情形之一的（），认定为违规收费行为。

A.超出政府指导价浮动幅度
B.高于政府定价
C.低于政府定价
D.提前或推迟执行政府指导价、政府定价

1.多项选择题商业银行收费应当遵循（）原则。

A.依法合规
B.平等自愿
C.息费分离
D.质价相符

2.多项选择题关于商业银行内部审计的说法正确的是（）。

A.商业银行应建立独立垂直的内部审计体系
B.高级管理层下设审计委员会
C.内部审计部门有权向董事会、高级管理层和相关部门提出处理和处罚建议
D.内部审计可直接参与或负责内部控制设计和经营管理的决策与执行

3.多项选择题关于银监会现场检查的规定，下列说法正确的是（）

A.银监会以及派出机构按照“谁立项、谁组织、谁负责”的工作机制
B.检查组实行组长负责制
C.检查人员少于两人或未出示合法证件或检查通知书的，银行业金融机构有权拒绝检查
D.对可能被转移、隐匿或者毁损的文件、资料，经检查组组长同意可以封存

4.多项选择题银监会及派出机构组织行使相关调查权应当符合以下条件（）。

A.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的初步证据
B.在检查中已经获取银行业金融机构或相关人员涉嫌违法的最终证据
C.相关调查权行使对象限于与涉嫌违法事项有关的单位和个人
D.以上都是

5.多项选择题代理营业机构负责人的任职资格（）。

A.应具备本科以上学历
B.具备任职所需的相关知识、经验及能力
C.从事银行业工作2年以上
D.具有良好的银行业从业记录

6.多项选择题代理营业机构经邮储银行委托，可以代理经营邮储银行的部分业务，但不得开办（）。

A.对公存款业务
B.对私存款业务
C.资产业务
D.中间业务

7.多项选择题筹建代理机构的省（自治区、直辖市）邮政企业应符合以下条件（）。

A.具有健全有效的内部控制、风险管理和问责制度
B.辖内代理营业机构最近2年无重大案件
C.辖内代理营业机构的人员配备、安防设施、整改情况符合法律法规和银监会规定
D.银监会规定的其他审慎性条件

8.多项选择题参与金融衍生品交易的公司，应评估自身风险控制能力，制定相应的内控制度。金融衍生品交易包括但不限于以商品或证券为基础的（）等交易。

A.期货
B.期权
C.远期
D.调期

9.多项选择题发行人财务会计应当符合下列条件（）。

A.最近一期末不存在未弥补亏损
B.发行前股本总额不少于人民币5000万元
C.最近一期末无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%
D.最近3个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币3000万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据

10.多项选择题发行人申报文件不得有下列情形（）。

A.故意遗漏或虚构交易、事项或者其他重要信息
B.滥用会计政策
C.操纵、伪造或者篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证
D.滥用会计估计