对不存在活跃市场的投资品种进行估值（）。

非公开发行有明确锁定期的股票，如果估值日非公开发行有明确锁定期的股票的初始取得成本低于在证券交易所上市交易的同一股票的市价，应采用在证券交易所上市交易的同一股票的市价作为估值日该股票的价值。（）

基金会计核算的内容主要包括（）。

基金托管人按基金合同规定的（）对基金管理人的计算结果进行复核。

基金管理公司和托管银行可以将基金估值、计算基金份额净值及相关复核工作交由基金估值工作小组，从而免除估值责任。（）

对于国内证券投资基金的会计核算，基金管理人与基金托管人分别独立进行账簿设置、账套管理、账务处理。（）

金融资产在初始确认时分为（）。

通过对基金收入来源的分析，尤其是通过基金间收入来源结构的比较分析，可以更为深入地了解该基金具体投资状况。（）

基金管理费具有以下特点（）。

为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，基金管理公司应（）。